퇴직연금 연금저축 차이 세제공제 알아보기

연금저축과 퇴직연금의 차이를 잘 알고 계신가요? 우리나라는 노후에 안정적인 생활을 위해 국민연금, 퇴직연금, 개인연금으로 이뤄져 있는 3층 보장체계입니다. 가장 아래단인 사회보장 보험으로서의 국민연금, 중간단계는 퇴직연금, 맨 상위단이 개인이 운용 관리해서 여유자금을 준비하는 개인연금입니다. 바로 맨윗단 3층에 해당하는 개인연금과 관련 있는 것이 연금저축입니다.

 

 

퇴직연금

퇴직연금은 이전에 IRP에 대해 알아볼 때 살펴본 적이 있는데요. 국민연금이 국가에 개인의 급여 일부를 적립하는 형식이었다면 퇴직연금은 국민연금과는 별도로 회사에서 개인의 안정적 노후 생활을 위해 자율적으로 가입하는 제도입니다. 퇴직연금엔 의무적으로 가입되어 있습니다. 국민연금의 고갈에 대해 많은 우려가 있는 것이 현실이라 퇴직연금과 국민연금으로는 부족하기 때문에 개인연금(연금저축) 또는 개인형 퇴직연금인 IRP가 필요한 것이죠.

 

IRP 개인형 퇴직연금 / IRP 계좌 개설 방법 알아보기

IRP 개인형 퇴직연금 / IRP 계좌 개설 방법 알아보기

 

연금저축  VS IRP

IRP 가 근로자나 자영업자가 가입할 수 있는 상품인 것에 비해 연금저축은 누구나 가입할 수 있습니다. 납입한도는 연간 1800만원 IRP 와 합쳐서 연간 1800만원까지 납입할 수 있구요. 연금저축은 최대 400만원까지(근로소득 5500만원 이상), IRP는 최대 700만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. (연금저축 포함기준) 따라서 연금저축을 400만원 채웠다면  IRP는 300만원까지 세액공제가 가능한 거죠. 연금저축, 개인형 퇴직연금 모두 연금수령은 만 55세 이상, 가입 5년 이상, 10년 이상 수령 가능합니다. 

 

연금저축과 IRP의 가장 큰 차이점 중에 하나는 운용제한일 것 같습니다. 연금저축은 위험자산에 100%투자가 가능한 반면  IRP 는 70% 까지만 가능합니다. 또한 수수료도 차이가 있습니다. 만약에 연금저축과 IRP를 같은 펀드에 투자하게 되면 둘다 펀드 보수가 부과되지만 연금저축계좌는 계좌수수료가 따로 부과되지 않지만 IRP는 퇴직연금 계좌 내 운용관리 수수료 + 자산관리수수료가 부과됩니다.

다만 요즘 많은 증권사들이 경쟁적으로 수수료를 면제해주고 있습니다. 삼성증권, 대신증권, 유안타증권, KB증권, 신한금융투자, 미래에셋증권도 수수료 면제를 선언했죠. 따라서 내가 거래하려는 금융회사에 수수료를 직접 확인하는 것이 좋습니다. 마지막으로 연금저축과 IRP의 큰 차이점은 중도 환매 해지인데요. 연금저축계좌는 나중에 연금으로 수령하지 않고 세액 공제 혜택(16.5%)을 포기하고 언제든 전액을 해지할 수 있습니다. 반면 개인형  IRP는 일부해지는 불가능하고 전액해지는 가능합니다. 또한 이전 직장에서 퇴직금을 받았을 경우 중도인출에 관한 법정 사유가 인정된다면 연금소득세를 적용받고 중도인출을 할 수 있습니다. 

 

근로자퇴직급여 보장법에 따른 중도인출 법정 사유

• 근로자의 주택구입
• 전세보증금 부담
• 근로자 또는 가족의 6개월 이상 요양
• 파산선고 또는 개인 회생절차 개시 결정
• 천재지변 피해

 

연금저축보험과 연금저축 펀드

연금저축은 연금저축보험이 연금저축펀드보다는 규모가 큰데요. 이는 원리금보장이 되기 때문입니다. 다만 기준금리와 연동되는 연금저축보험은 공시이율이 낮아지는 추세인데요. 그래서 연금저축펀드로 이전하는 분들이 많습니다. 하지만 원리금 보장은 무시할 수 없는 조건이기도 하죠.

 

연금 저축보험의 장점

- 기본 보험료 총액의 2배까지 추가납입으로 수익률을 높일 수 있습니다.

- 최저 보증이율이 있습니다 (금리가 떨어져도 보장해주는 수익률)

- 예금자 보호

- 연금을 계약자사 선택한 기간에 수령할 수 있는데요 종신연금형도 선택이 가능합니다.

 

연금 저축 펀드 장점

- 연말 세액공제 가능

- 공모주 우대자격 (일정금액이상 보유시)

- 자유납입 가능

- 해외투자 용도로 적합

 

	연금저축펀드	연금저축보험
운용사	증권사	생보사	손보사
납입방식	자유납입	정기납입(2개월 납입 중지 시  실효), 반드시 10년 이상 납입
상품유형	주식형, 채권형, 혼합형	금리연동형
수수료부과방식	적립 잔액 대비 일정율을 매일 부과	매월 납입하는 보험료에서 사업비 선 차감 후 적립
연금 수령 방식	학정기간형(최대 30년)	확정기간형 또는 종신형	확정기간형(최대 25년)

연금저축펀드는 투자상품에 따른 수익의 차이가 크므로 상품을 잘 선별해서 분산투자하는 것이 중요하다고 합니다.

 

아래는 연금저축 상품을 취급하는 회사별 수익률입니다.

연금저축 연금보험 상품 회사별 최근 수익률 (2021년 2분기, 2020년)

금융회사	'21.2분기		'20년
	적립금	수익률	적립금	수익률	수수료율
에셋원자산운용	12,177	8.35	9,672	8.56	0.87
멀티에셋자산운용	95,281	75.26	83,421	26.78	0.77
디지비자산운용	56,550	7.89	39,959	7.37	1.03
우리글로벌자산운용	36,017	6.07	37,328	2.53	0.92
베어링자산운용	28,903	53.03	26,943	20.66	1.36
에셋플러스자산운용	486,084	51.04	397,084	38.86	1.93
신영자산운용	794,114	45.84	789,606	16.45	1.32
타임폴리오자산운용	21,935	45.79	10,209	20.87	0.60
마이다스에셋자산운용	120,558	43.49	93,646	31.42	1.39
케이티비자산운용	218,962	41.58	195,587	41.13	1.85
신한자산운용	443,642	41.55	410,797	25.52	1.36
피델리티자산운용	821,297	41.54	656,988	17.84	0.88
메리츠자산운용	473,158	39.25	314,856	24.85	1.06
한국투자밸류자산운용	773,661	38.81	761,584	19.60	1.39
삼성액티브자산운용	5,467	37.67	2,738	13.95	1.04
한국투자신탁운용	1,494,870	37.51	1,281,140	18.98	1.21
슈로더투자신탁운용	73,133	34.63	61,424	2.00	1.81
얼라이언스번스틴자산운용	379,411	34.42	331,141	17.97	0.87
유경피에스지자산운용	34,961	33.51	24,067	29.46	1.31
대신자산운용	21,059	32.26	19,134	19.76	1.14
교보악사자산운용	118,615	31.58	95,195	23.42	0.76
하나유비에스자산운용	1,178,807	31.24	1,126,163	19.47	1.30
트러스톤자산운용	28,921	31.01	25,568	9.85	1.44
유리자산운용	43,779	30.88	35,786	8.28	1.41
미래에셋자산운용	4,474,925	30.42	4,031,890	19.06	1.19
현대자산운용	6,895	3.42	5,917	2.63	0.46
케이비자산운용	1,177,852	28.55	1,034,798	15.92	1.22
브이아이자산운용	57,040	28.28	52,275	18.98	1.16
한화자산운용	486,835	28.12	465,482	20.66	1.31
파인만자산운용	3,287	24.85	4,052	9.83	1.00
현대인베스트먼트자산운용	4,237	24.66	3,799	19.46	0.74
키움투자자산운용	142,188	23.45	125,793	11.91	1.04
블랙록자산운용	37,535	23.09	37,878	8.97	1.23
삼성자산운용	1,443,461	22.40	1,355,214	12.34	1.09
아이비케이자산운용	184,829	21.69	148,800	12.98	0.99
엔에이치아문디자산운용	301,537	21.32	286,435	15.36	0.86
KB생명보험	1,028,165	2.78	1,069,115	2.71	0.26
하나은행	1,075,761	2.73	1,117,468	3.60	0.71
케이디비생명보험	1,543,712	2.66	1,571,279	2.40	0.37
흥국자산운용	145,209	2.51	141,847	1.70	0.43
흥국생명보험	1,196,642	2.49	1,235,989	2.54	0.21
푸본현대생명보험	667,699	2.44	671,787	2.46	0.72
엠지손해보험	34,305	2.31	35,269	2.12	0.68
메리츠화재해상보험	810,997	2.29	79,996,830	2.52	0.87
하나손해보험	38,770	2.27	36,641	2.09	1.06
DGB생명보험	212,132	2.17	218,644	2.46	0.31
DB생명보험	40,178	2.10	41,458	2.10	0.30
DB손해보험	3,602,523	2.10	3,556,460	1.88	0.77
삼성생명보험	13,570,318	2.00	13,447,250	1.97	0.82
프랭클린템플턴투자신탁운용	25,711	16.73	28,179	9.46	0.95
디비자산운용	176,000	16.18	171,000	21.99	1.13
우리자산운용	141,232	15.81	145,075	13.81	0.86
에이치디씨자산운용	983	13.48	594	11.26	0.82
이스트스프링자산운용	75,887	13.28	74,687	10.42	0.95
비엔케이자산운용	6,862	12.20	1,739	21.82	0.97
알파자산운용	1,881	10.28	932	8.50	0.96
KB손해보험	3,974,071	1.79	3,978,432	1.76	0.69
롯데손해보험	496,538	1.71	492,423	1.65	0.76
전북은행	7,710	1.68	8,720	1.78	0.93
동양생명보험	521,691	1.66	527,516	2.08	0.69
DGB대구은행	174,579	1.65	176,008	2.95	0.95
KB국민은행	2,365,577	1.63	2,380,904	2.49	0.64
흥국화재해상보험	236,513	1.56	235,157	1.56	0.85
현대해상화재보험	6,075,473	1.56	5,686,120	1.43	1.09
BNK경남은행	41,855	1.53	42,166	1.97	0.86
교보생명보험	5,970,748	1.53	5,976,963	1.57	0.88
한화생명보험	5,539,030	1.51	5,585,276	1.44	0.98
삼성화재해상보험	16,721,590	1.50	16,421,880	1.59	0.69
에이비엘생명보험	329,855	1.50	331,473	1.54	0.78
신한라이프생명보험	863,034	1.40	863,036	1.50	0.55
미래에셋생명보험	1,733,443	1.39	2,105,917	1.44	0.16
아이비케이연금보험	1,162,759	1.35	1,098,595	1.43	1.26
한화손해보험	807,806	1.34	810,532	1.28	0.80
유진자산운용	117,361	1.08	117,820	1.60	0.32
BNK부산은행	323,745	1.06	320,373	1.27	0.97
오렌지라이프생명보험	178,310	1.06	178,967	1.17	0.74
농협생명보험	2,042,501	1.01	1,889,919	0.93	1.45
제주은행	5,762	0.85	6,128	1.01	0.53
우리은행	898,904	0.79	932,109	1.47	0.72
플러스자산운용	66,744	0.77	47,237	1.14	0.32
SH수협은행	55,525	0.69	56,425	1.00	0.69
신한은행	2,717,523	0.65	2,778,033	0.48	0.84
KDB산업은행	179,366	0.62	184,145	1.84	0.68
교보라이프플래닛생명보험	103,382	0.50	87,991	0.25	2.97
한국씨티은행	34,483	0.27	36,810	2.02	1.32
NH농협은행	1,672,555	0.26	1,656,495	1.54	0.68
하나생명보험	125,370	0.09	106,704	-0.05	2.67
IBK기업은행	291,333	0.03	292,521	1.89	0.59
광주은행	2,462	0.01	2,586	0.52	0.65
스팍스자산운용	646	0.00	754	0.00	0.00
스탠다드차타드은행	27,509	-0.39	28,830	1.25	0.62

 

연금저축 연금보험 회사별 장기 수익률 (3, 5, 7, 10년) / 장기수수료율

금융회사	장기수익률(연평균)				장기수수료율(연평균)
	3년	5년	7년	10년	3년	5년	7년	10년
미래에셋자산운용	7.27	8.00	9.84	6.86	1.32	1.35	1.38	1.48
교보악사자산운용	5.29	7.08	5.22	3.62	0.72	0.65	0.62	0.43
비엔케이자산운용	2.83	6.98	5.72	3.97	1.17	1.28	1.33	0.93
베어링자산운용	2.72	6.63	4.69	3.26	1.39	1.32	0.94	0.66
멀티에셋자산운용	10.17	5.91	4.45	3.66	0.71	0.71	0.69	0.68
키움투자자산운용	4.15	5.79	3.56	2.36	0.87	0.94	0.96	0.80
블랙록자산운용	2.53	5.60	4.65		1.15	1.13	1.09
브이아이자산운용	4.12	4.65	2.20	-0.38	1.15	1.15	1.19	1.23
한국투자신탁운용	1.13	4.44	3.23	-1.57	1.25	1.23	1.22	1.34
엔에이치아문디자산운용	3.28	4.25	2.67	1.40	0.85	0.84	0.86	1.02
아이비케이자산운용	1.78	4.22	1.66	1.28	0.94	0.92	0.94	0.78
트러스톤자산운용	1.70	3.96	6.46	4.48	1.45	1.44	1.42	0.99
신한자산운용	0.92	3.91	1.28	0.41	1.38	1.43	1.47	1.58
마이다스에셋자산운용	5.04	3.85	2.96	-2.28	1.36	1.35	1.35	1.37
유경피에스지자산운용	3.41	3.79	2.69	1.88	1.34	1.25	0.89	0.63
우리자산운용	3.07	3.75	2.72	-1.32	0.89	1.00	1.11	1.30
디지비자산운용	3.64	3.74	3.11	2.63	1.04	1.06	1.03	0.99
삼성자산운용	1.98	3.53	1.69	-0.28	1.13	1.14	1.13	1.16
디비자산운용	5.65	3.47	3.64	2.53	1.11	1.04	0.90	0.63
한화자산운용	3.60	3.40	2.90	-0.80	1.33	1.34	1.36	1.43
케이비자산운용	2.58	3.26	3.11	3.28	1.30	1.34	1.50	1.53
슈로더투자신탁운용	-0.09	3.15	3.35	-0.12	1.76	1.67	1.61	1.74
신영자산운용	-0.91	3.14	3.71	3.74	1.39	1.43	1.43	1.45
하나유비에스자산운용	0.41	3.04	0.87	-0.40	1.36	1.40	1.44	1.55
유리자산운용	1.66	3.03	2.56	1.78	1.35	1.32	1.12	0.78
알파자산운용	4.23	3.01	2.14	1.49	1.01	0.91	0.65	0.45
에셋원자산운용	4.91	2.92	2.08	1.45	0.60	0.36	0.26	0.18
BNK경남은행	2.71	2.83	2.60	3.08	0.98	0.97	0.98	1.12
KB생명보험	2.95	2.76	2.84	2.87	0.29	0.45	0.64	0.96
흥국생명보험	2.66	2.61	2.69	2.84	0.29	0.43	0.57	0.88
우리글로벌자산운용	1.13	2.57	1.83	1.28	0.83	0.79	0.63	0.44
IBK기업은행	2.65	2.49	2.78	3.01	0.60	0.59	0.59	0.69
이스트스프링자산운용	3.59	2.47	2.20	1.54	1.03	1.06	0.93	0.65
BNK부산은행	2.00	2.47	2.87	3.39	0.97	0.97	0.97	1.08
프랭클린템플턴투자신탁운용	1.85	2.45	0.31	0.21	0.94	0.99	0.90	0.63
DGB생명보험	2.58	2.42	2.31	1.75	0.43	0.65	0.88	1.49
DGB대구은행	2.42	2.41	2.56	3.01	0.96	0.95	0.94	1.02
대신자산운용	1.58	2.31	2.06	-0.91	1.21	1.24	1.32	1.41
케이디비생명보험	2.37	2.22	2.21	2.23	0.43	0.57	0.73	0.99
KB국민은행	2.42	2.21	2.45	2.66	0.62	0.61	0.60	0.66
메리츠화재해상보험	2.27	2.19	2.18	2.08	1.06	1.27	1.49	1.93
푸본현대생명보험	2.31	2.17	2.16	2.16	0.82	1.00	1.17	1.60
DB생명보험	2.17	2.08	1.99	1.73	0.46	0.69	0.89	1.47
동양생명보험	1.92	2.03	2.17	2.10	0.72	0.83	0.94	1.20
하나은행	2.29	2.01	2.15	2.31	0.72	0.74	0.77	0.83
에이치디씨자산운용	3.37	2.01	1.43	1.00	0.76	0.45	0.32	0.23
피델리티자산운용	10.15	11.90	11.90		0.88	0.85	0.83
케이티비자산운용	11.53	11.08	8.12	5.62	1.66	1.49	1.48	1.03
얼라이언스번스틴자산운용	10.56	11.06	9.39		0.86	0.84	0.82
에셋플러스자산운용	11.59	11.05	6.13	4.25	1.74	1.62	1.54	1.08
흥국자산운용	2.07	1.96	2.09	1.46	0.44	0.41	0.37	0.26
유진자산운용	2.31	1.86	1.32	0.92	0.30	0.23	0.16	0.11
삼성생명보험	1.97	1.81	1.87	1.97	1.00	1.19	1.34	1.69
광주은행	2.11	1.81	2.07	2.48	0.65	0.65	0.65	0.65
엠지손해보험	1.96	1.78	1.68	1.33	0.78	0.91	1.08	1.61
전북은행	1.94	1.78	1.95	2.32	0.78	0.73	0.71	0.74
KDB산업은행	2.02	1.75	2.10	2.45	0.67	0.67	0.66	0.70
한국씨티은행	2.12	1.73	2.08	2.48	1.36	1.31	1.26	1.26
NH농협은행	1.81	1.71	2.01	2.19	0.73	0.76	0.79	0.88
SH수협은행	1.49	1.70	1.95	2.41	0.73	0.73	0.73	0.77
미래에셋생명보험	1.54	1.66	1.70	1.71	0.24	0.39	0.55	0.82
스탠다드차타드은행	2.08	1.65	1.88	2.29	0.59	0.57	0.55	0.66
신한은행	1.53	1.60	1.98	2.22	0.83	0.83	0.83	0.87
우리은행	1.82	1.56	1.91	2.17	0.79	0.81	0.82	0.88
KB손해보험	1.67	1.54	1.44	0.99	0.91	1.14	1.43	2.16
한화생명보험	1.53	1.48	1.58	1.56	1.08	1.18	1.30	1.67
DB손해보험	1.67	1.46	1.30	0.77	1.01	1.27	1.61	2.36
삼성액티브자산운용	2.21	1.44	1.28	0.90	0.99	0.87	0.83	0.58
교보생명보험	1.60	1.44	1.58	1.74	0.97	1.14	1.24	1.47
현대자산운용	1.20	1.40	1.42	-2.07	0.45	0.45	0.45	0.65
신한라이프생명보험	1.50	1.40	1.58	1.85	0.70	0.92	1.06	1.38
제주은행	1.41	1.40	1.61	2.09	0.47	0.47	0.47	0.46
삼성화재해상보험	1.48	1.31	1.26	0.98	0.87	1.07	1.34	1.99
플러스자산운용	1.43	1.31	0.93	0.65	0.32	0.31	0.22	0.16
흥국화재해상보험	1.44	1.22	1.13	0.60	1.06	1.30	1.57	2.36
한화손해보험	1.23	1.21	1.43	0.79	1.00	1.24	1.50	2.31
에이비엘생명보험	1.50	1.20	1.39	1.60	0.94	1.31	1.42	1.63
하나손해보험	1.93	1.12			1.36	2.16
롯데손해보험	1.34	1.12	0.91	0.38	1.11	1.39	1.72	2.42
현대해상화재보험	1.22	1.07	0.86	0.12	1.32	1.64	2.06	3.03
한국투자밸류자산운용	0.10	1.03	0.19	1.58	1.45	1.47	1.51	1.72
오렌지라이프생명보험	1.13	1.00	0.91	-0.98	0.83	1.01	1.35	3.48
메리츠자산운용	5.20	0.71	4.49	2.27	1.07	1.09	1.16	1.30
파인만자산운용	-4.64	0.52	0.82	0.57	1.16	1.06	0.91	0.63
아이비케이연금보험	0.80	0.43	0.21	-1.17	1.86	2.15	2.49	3.89
타임폴리오자산운용	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
스팍스자산운용	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
현대인베스트먼트자산운용	-3.86	-3.83	-2.75	-1.93	0.92	0.99	0.71	0.49
하나생명보험	-1.90	-18.61	0.00	0.00	4.38	21.36	0.00	0.00
교보라이프플래닛생명보험	-0.31	-1.02	-2.50	0.00	3.28	3.91	5.35	0.00
농협생명보험	0.49	-0.28	-0.87	-0.96	1.93	2.68	3.38	3.12

 

마치며,

연금저축과 퇴직연금의 차이점을 살펴보고 연금저축 상품들의 장단점도 알아봤습니다. 또한 운용사별 최근 및 중장기 수익률도 같이 살펴봤는데요. 투자형의 상품들이 요즘 인기가 많고 그만큼 적극적으로 자산관리를 하시는 분들이 많은데요. 언제든 투자는 항상 신중해야 합니다.

 

퇴직연금, 연금저축 알아보시는 분들께 참고가 되셨으면 좋겠습니다.

고맙습니다.